El Servicio de Administración Tributaria (SAT) aclaró que su sistema de supervisión en materia de actividades vulnerables no tiene como objetivo multar ni sancionar a los sujetos obligados, sino capacitarlos y orientarlos para prevenir el lavado de dinero. La postura fue expresada por Castor Álvarez, administrador central de asuntos jurídicos de actividades vulnerables del SAT, durante el Congreso Nacional de Prevención de Lavado de Dinero organizado por Forum News.
¿Cuál es el enfoque del SAT hacia los sujetos obligados?
Álvarez precisó que la supervisión responde a estándares internacionales del Grupo de Acción Financiera (GAFI) y que el SAT genera podcasts, cursos y sesiones presenciales para apoyar el cumplimiento. Señaló que los sujetos obligados realizan actividades lícitas, aunque pueden ser utilizados como vehículo para el delito de lavado de dinero.
¿Qué implica el mecanismo de autocorrección?
Edgar Antonio Aquiahuatl, administrador de asuntos jurídicos de actividades vulnerables del SAT, informó que las nuevas reglas de carácter general, derivadas de la reforma 2025 a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), incorporan un mecanismo de autocorrección. Si un sujeto obligado detecta y corrige infracciones de forma espontánea, antes de que el SAT ejerza facultades de verificación, la autoridad se abstendrá de imponer sanciones.
Entre los cambios normativos destacan:
- Diseño de metodologías de evaluación de riesgos propias.
- Clasificación del grado de riesgo individual de clientes y usuarios.
- Fortalecimiento de la identificación de Beneficiarios Controladores.
- Aplicación de políticas para Personas Políticamente Expuestas.
- Implementación de mecanismos automatizados de monitoreo de operaciones.
Con información de El Economista
