En este seminario web, los especialistas de Grant Thornton Tijuana: el C.P. Rafael Rubí, office managing partner, y el Ing. Irán Uribe, gerente de comercio exterior, abordan la transformación de la fiscalización del comercio exterior en México, donde el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha pasado de modelos tradicionales a un esquema de fiscalización electrónica basado en el uso intensivo de inteligencia artificial y algoritmos.

Los ponentes destacan que la autoridad ya no solo revisa documentos, sino que analiza grandes volúmenes de información en tiempo real para identificar inconsistencias entre lo declarado y la operación real de las empresas, especialmente en el sector IMMEX.

El cumplimiento actual exige que las empresas dejen de ser reactivas y adopten un enfoque preventivo basado en la trazabilidad, la materialidad y la consistencia documental.

También enfatizan que factores como la concordancia entre los inventarios, el Anexo 24 y el Anexo 30, así como la correcta gestión del activo fijo, son críticos para evitar créditos fiscales millonarios que pueden poner en riesgo la continuidad de las operaciones.

Rafael Rubí e Irán Uribe subrayan que los expedientes deben demostrar la sustancia económica y la coherencia de cada operación. Además, advierten sobre la importancia de contar con herramientas digitales adecuadas para gestionar la información, pues las auditorías actuales son altamente dirigidas y agresivas.

Ante este panorama, ambos especialistas recomiendan realizar procesos de reestructura documental y diagnósticos preventivos, asegurando que todas las áreas involucradas en la cadena de suministro, desde contabilidad hasta producción, mantengan una comunicación alineada bajo un esquema de cumplimiento integral.