En este webinar, Rafael Rubí, office managing partner en Grant Thornton Tijuana, aborda la transformación de la fiscalización en México por parte del SAT, enfocándose en cómo las herramientas tecnológicas y los algoritmos permiten una auditoría electrónica constante y silenciosa, incluso antes de que se notifique formalmente al contribuyente.
El ponente destaca que el riesgo principal ya no es solo la omisión de declaraciones, sino la inconsistencia de los datos entre los diferentes reportes presentados a la autoridad.
Enfatiza la importancia de la gobernanza de datos y la alineación entre los CFDI, la contabilidad electrónica, los pagos provisionales y, específicamente para empresas IMEX, el anexo 24 y el apartado C.
Asimismo, recomienda construir un expediente de defensa (defense file) preventivo que garantice la trazabilidad y materialidad de las operaciones, asegurando que toda la información contable, fiscal y aduanera hable el mismo idioma para evitar banderas rojas ante el algoritmo del SAT.
