La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) difundió a través del Diario Oficial de la Federación (DOF) los Lineamientos para la elaboración del informe de auditoría para evaluar el cumplimiento de las disposiciones de carácter general en materia de prevención de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y Financiamiento al Terrorismo, que incorporan a las instituciones de tecnología financiera como Sujetos Supervisados.
Estos lineamientos establecen los procedimientos y requisitos mínimos que los Sujetos Supervisados deben observar y cumplir para la contratación de Personas Morales y Auditores para la elaboración del Informe de Auditoría, así como la remisión a la Comisión del Informe de Auditoría.
La entrada en vigor de los nuevos lineamientos será a partir del 19 de octubre de 2021, con lo que las pautas publicadas en el DOF el 19 de enero de 2017 quedarán abrogadas.
